B 【利益処分計算書】

 

 

 

前事業年度

平成18年6月27日

区分

注記

番号

金額(百万円)

T 当期未処分利益

 

 

339,293

U 任意積立金取崩額

 

 

 

 1 買換資産圧縮

   積立金取崩額

 

24

24

    合計

 

 

339,318

V 利益処分額

 

 

 

 1 株主配当金

 

13,499

 

 2 取締役賞与金

 

98

13,597

W 次期繰越利益

 

 

325,720

 

 

 

 

(注) 日付は株主総会の決議日であります。

 

C 【株主資本等変動計算書】

当事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)

 

 

株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

資本

準備金

その他

資本

剰余金

資本

剰余金

合計

利益

準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

システム

開発積立金

買換資産

圧縮積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

平成18年3月31日残高(百万円)

66,377

83,054

83,054

9,028

800

24

2,212

339,293

351,358

△44,749

456,041

事業年度中の変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 剰余金の配当     (注)

 

 

 

 

 

 

 

 

△13,499

△13,499

 

△13,499

 役員賞与       (注)

 

 

 

 

 

 

 

 

△  98

△  98

 

△  98

 買換資産圧縮積立金の取崩し

(注)

 

 

 

 

 

 

△  24

 

24

 

 当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

47,245

47,245

 

47,245

 自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

△  124

△  124

 自己株式の処分

 

 

1

1

 

 

 

 

 

 

24

25

 株主資本以外の項目の

 事業年度中の変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

事業年度中の変動額合計

(百万円)

1

1

△  24

33,672

33,648

△  100

33,549

平成19年3月31日残高(百万円)

66,377

83,054

1

83,056

9,028

800

2,212

372,966

385,006

△44,850

489,590

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

その他有価証券

評価差額金

評価・換算

差額等合計

平成18年3月31日残高(百万円)

5,604

5,604

461,646

事業年度中の変動額

 

 

 

 剰余金の配当     (注)

 

 

△ 13,499

 役員賞与       (注)

 

 

△   98

 買換資産圧縮積立金の取崩し

(注)

 

 

 当期純利益

 

 

47,245

 自己株式の取得

 

 

△   124

 自己株式の処分

 

 

25

 株主資本以外の項目の

 事業年度中の変動額(純額)

△ 1,040

△ 1,040

△   1,040

事業年度中の変動額合計

(百万円)

△ 1,040

△ 1,040

32,508

平成19年3月31日残高(百万円)

4,564

4,564

494,154

(注)平成18年6月27日の定時株主総会における利益処分項目であります。

 

重要な会計方針

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

1 有価証券の評価基準及び評価方法

 (1) 子会社株式及び関連会社株式

    移動平均法による原価法

1 有価証券の評価基準及び評価方法

 (1) 子会社株式及び関連会社株式

    同左

 (2) その他有価証券

   @時価のあるもの

株式及び受益証券

期末日前1ヶ月の市場価格等の平均に基づく時価法

それ以外

期末日の市場価格等に基づく時価法

なお、評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。

 (2) その他有価証券

   @時価のあるもの

株式及び受益証券

同左

 

それ以外

同左

なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。

   A時価のないもの

移動平均法による原価法

   A時価のないもの

     同左

2 たな卸資産の評価基準及び評価方法

 商品・貯蔵品……移動平均法に基づく原価法

2 たな卸資産の評価基準及び評価方法

   同左

3 固定資産の減価償却の方法

 (1) 有形固定資産……定率法

   ただし、平成10年4月1日以降取得した建物

   (建物附属設備を除く)については、定額法によっております。

   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

     建物      22〜50年

     警報機器及び設備  5年

3 固定資産の減価償却の方法

 (1) 有形固定資産……定率法

   @警報機器及び設備

    平均見積使用期間(5〜8年)にわたり償却しております。

   Aそれ以外の有形固定資産

平成10年4月1日以降取得した建物(建物附属設備を除く)については、定額法によっております。

   主な耐用年数は以下のとおりであります。

     建物         22〜50年

 (2) 無形固定資産……定額法

   なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

 (2) 無形固定資産……定額法

    同左

 (3) 長期前払費用……定額法

   なお、警備契約先における機器設置工事費のうち、契約先からの受取額を超える部分は「長期前払費用」として処理し、契約期間(5年)に基づく定額法によっております。

 (3) 長期前払費用……定額法

    同左

 

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

4 引当金の計上基準

 (1) 貸倒引当金

   売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

4 引当金の計上基準

 (1) 貸倒引当金

    同左

 (2) 賞与引当金

   従業員に対する賞与の支給に備え、支給見込額のうち当事業年度に負担する金額を計上しております。

 (2) 賞与引当金

    同左

 (3) 退職給付引当金

   従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を退職給付引当金及び前払年金費用として計上しております。

   過去勤務債務及び数理計算上の差異は、発生年度に全額損益処理しております。

 (3) 退職給付引当金

    同左

   (会計処理方法の変更)

『退職給付に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第3号 平成17年3月16日)及び「『退職給付に係る会計基準』の一部改正に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第7号 平成17年3月16日)が平成17年4月1日以後開始する事業年度から適用されることに伴い、当事業年度より同会計基準及び同適用指針を適用しております。これにより営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は5,613百万円増加しております。

──────

   (追加情報)

当社は平成17年4月に退職給付制度の一部について確定拠出年金制度へ追加的に移行しております。本移行に伴う影響額は、特別利益として670百万円計上しております。

──────

 

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

 (4) 役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規則に基づく期末要支給額を計上しております。

 (4) 役員退職慰労引当金

同左

(会計処理方法の変更)

従来、役員退職慰労金は、支出額確定時の費用として処理しておりましたが、当事業年度より役員退職慰労金規則に基づく期末要支給額を役員退職慰労引当金として計上する方法に変更しております。

これは、近年、役員退職慰労引当金の計上が会計慣行として定着しつつあることを踏まえ、当事業年度において役員退職慰労金規則の取り扱い細則を整備したことを契機に、役員の在任期間に合理的に費用を分配することにより、期間損益の適正化と財務体質の健全化を図るために行ったものであります。

この変更により、当事業年度の発生額64百万円は販売費及び一般管理費に計上し、過年度対応額1,137百万円は特別損失に計上しております。この結果、従来の方法によった場合と比較し、営業利益及び経常利益はそれぞれ64百万円少なく、税引前当期純利益は1,201百万円少なく計上されております。

なお、役員退職慰労引当金規則の取り扱い細則の整備が下期であったことから当中間会計期間においては従来の方法によっております。従って、当中間会計期間は、変更後の方法によった場合と比較して、営業利益及び経常利益はそれぞれ43百万円多く計上され、税引前中間純利益は1,181百万円多く計上されております。

──────

5 リース取引の処理方法

  リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

5 リース取引の処理方法

   同左

6 その他財務諸表作成のための重要な事項

  消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

6 その他財務諸表作成のための重要な事項

   同左

 

会計処理方法の変更

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

          ──────

(役員賞与に関する会計基準)

当事業年度より「役員賞与に関する会計基準」(企業会計基準第4号 平成17年11月29日)を適用しております。

これにより営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それぞれ98百万円減少しております。

 

──────

(貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準)

当事業年度より、「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」(企業会計基準第5号 平成17年12月9日)及び「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」(企業会計基準適用指針第8号 平成17年12月9日)を適用しております。

これまでの資本の部の合計に相当する金額は、494,154百万円であります。

なお、当事業年度における貸借対照表の純資産の部については、財務諸表等規則の改正に伴い、改正後の財務諸表等規則により作成しております。

 

 

表示方法の変更

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

          ──────

(貸借対照表)

「現金護送業務用現金及び預金」は、前事業年度まで「現金及び預金」に含めて表示しておりましたが、当事業年度より明瞭表示のために区分掲記いたしました。

なお、前事業年度の「現金及び預金」に含まれている「現金護送業務用現金及び預金」は59,410百万円であります。

 

注記事項

(貸借対照表関係)

 

前事業年度

平成18年3月31日

当事業年度

平成19年3月31日

※1 現金及び預金、短期借入金

   当社は、銀行等の金融機関が設置している自動現金受払機の現金補填業務を行っております。現金及び預金残高には、当該業務に関連した現金及び預金残高39,274百万円が含まれており、当社による使用が制限されております。なお、短期借入金残高には、当該業務に関連した資金調達額10,054

   百万円が含まれております。

また、現金回収管理業務に関連した現金残高

20,136百万円が現金及び預金残高に含まれており、当社による使用が制限されております。なお、当該業務に関連した資金調達額16,014百万円が短期借入金残高に含まれております。

※1       ──────

※2       ──────

※2 現金護送業務用現金及び預金、短期借入金

当社の現金護送業務の中には、銀行等の金融機関が設置している自動現金受払機の現金補填業務及び現金回収管理業務があります。

現金護送業務用現金及び預金残高には、現金補填業務に関連した現金及び預金残高 43,012百万円が含まれており、当社による使用が制限されております。なお、短期借入金残高には、当該業務に関連した資金調達額 10,466百万円が含まれております。

また、現金回収管理業務に関連した現金残高 24,786百万円が現金護送業務用現金及び預金残高に含まれており、当社による使用が制限されております。なお、当該業務に関連した資金調達額 17,201百万円が短期借入金残高に含まれております。

※3       ──────

※3 担保に供している資産及び担保に係る債務

担保に供している資産 

投資有価証券

1百万円

関係会社株式

40

長期貸付金

64

関係会社長期貸付金

100

合計

206

担保に係る債務         ──

投資有価証券、関係会社株式、長期貸付金及び関係会社貸付金は、関係会社等の債務に対して担保に供しております。

 

 

前事業年度

平成18年3月31日

当事業年度

平成19年3月31日

※4 関係会社に係る注記

   区分掲記されたもの以外で、各科目に含まれている関係会社に対する資産及び負債のうち、主なものは次のとおりであります。

売掛金

828百万円

未収入金

1,720百万円

保険積立金

4,180百万円

未払金

6,943百万円

設備購入未払金

1,761百万円

※4 関係会社に係る注記

   区分掲記されたもの以外で、各科目に含まれている関係会社に対する資産及び負債のうち、主なものは次のとおりであります。

売掛金

869百万円

未収入金

1,633百万円

保険積立金

4,180百万円

未払金

6,172百万円

設備購入未払金

2,159百万円

※5 授権株式数

普通株式

900,000千株

   発行済株式総数

普通株式

233,288千株

※5       ──────

※6 自己株式

 

    普通株式

8,301千株

※6       ──────

7 偶発債務

 @債務保証

   記の会社、従業員の借入金等について債務保証を行っております。

医療法人渓仁会

3,075百万円

宮城ネットワーク

1,624

医療法人誠馨会

1,165

その他7社

1,359

従業員

242

合計

7,467

 A保証類似行為

セコム損害保険鰍ニの間で、同社の純資産額が一定水準を下回った場合、または債務の支払いに必要な流動資産が不足した場合に、同社に対して資金を提供すること等を約した純資産維持に関する契約を締結しております。同社の当事業年度末における負債合計は255,732百万円(保険契約準備金250,346百万円を含む)であり、資産合計は273,024百万円であります。

なお、本契約は同社の債務支払いに関して保証を行うものではなく、また当事業年度末において、同社は純資産を一定水準に保っており、かつ流動資産の不足も発生しておりません。

7 偶発債務

 @債務保証

   記の法人、従業員の借入金等について債務保証を行っております。

医療法人渓仁会

1,403百万円

潟Aライブメディケア

1,389

医療法人誠馨会

911

その他7社

910

従業員

241

合計

4,856

 A保証類似行為

セコム損害保険鰍ニの間で、同社の純資産額が一定水準を下回った場合、または債務の支払いに必要な流動資産が不足した場合に、同社に対して資金を提供すること等を約した純資産維持に関する契約を締結しております。同社の当事業年度末における負債合計は 170,459百万円(保険契約準備金 164,674百万円を含む)であり、資産合計は 186,198百万円であります。

なお、本契約は同社の債務支払いに関して保証を行うものではなく、また当事業年度末において、同社は純資産を一定水準に保っており、かつ流動資産の不足も発生しておりません。

8 配当制限

商法施行規則第124条第3号に規定する資産に時価を付したことにより増加した純資産額は5,604百万円であります。

8       ────── 

 

(損益計算書関係)

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

※1 研究開発費の総額

   研究開発費の総額は3,406百万円であります。

※1 研究開発費の総額

   研究開発費の総額は3,740百万円であります。

※2 関係会社に係る注記

   受取利息、受取配当金、貸倒引当金繰入額のうちに関係会社に係るものが、次のとおり含まれております。

営業外収益

 

 受取利息

596百万円

 受取配当金

4,263百万円

営業外費用

 

 貸倒引当金繰入額

772百万円

※2 関係会社に係る注記

   受取利息、受取配当金、貸倒引当金繰入額のうちに関係会社に係るものが、次のとおり含まれております。

営業外収益

 

 受取利息

970百万円

 受取配当金

5,089百万円

営業外費用

 

 貸倒引当金繰入額

286百万円

※3 固定資産売却廃棄損の内訳

警報機器及び設備

2,301百万円

車両

9

その他

107

合計

2,418

   固定資産売却廃棄損は、事業活動の中で経常的に発生するものであります。

※3 固定資産売却廃棄損の内訳

警報機器及び設備

885百万円

車両

5

その他

125

合計

1,016

   固定資産売却廃棄損は、事業活動の中で経常的に発生するものであります。

※4 固定資産売却益の内訳

建物

230百万円

土地

96

合計

326

※4 固定資産売却益の内訳

土地

2百万円

合計

2

 

 

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

※5 固定資産売却損の内訳

建物

21百万円

土地

485

合計

506

※5 固定資産売却損の内訳

建物

0百万円

土地

1

合計

1

※6 減損損失

   当社は、賃貸不動産及び遊休資産のグルーピングを個別物件単位で行っています。

賃貸不動産に係る賃料水準の低下及び地価の下落により、当社は、当事業年度において、収益性が著しく低下した賃貸不動産及び遊休資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(810百万円)として特別損失に計上しました。

用途

種類

地域

減損損失

(百万円)

賃貸

不動産

建物及び土地

関東圏 5件

59

その他 3件

遊休

資産

建物及び土地

関東圏 5件

751

その他 6件

※用途ごとの減損損失の内訳

・賃貸不動産 59(内、 土地  44、 建物 14)百万円

・遊休資産  751(内、 土地 683、 建物 67)百万円

   なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、主に売買実績額に基づいて評価しております。

※6        ──────

   

※7 法人税、住民税及び事業税の内訳

法人税

15,909百万円

住民税

3,852

事業税

4,293

源泉所得税等

712

合計

24,766

※7 法人税、住民税及び事業税の内訳

法人税

17,912百万円

住民税

4,369

事業税

4,800

源泉所得税等

806

合計

27,887

 

(株主資本等変動計算書関係)

当事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)

自己株式の種類及び株式数に関する事項

株式の種類

前事業年度末

株式数(株)

当事業年度増加

株式数(株)

当事業年度減少

株式数(株)

当事業年度末

株式数(株)

普通株式

8,301,997

21,391

4,478

8,318,910

 

  (変動事由の概要)

  普通株式の増加数 21,391株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

  普通株式の減少数 4,478株は、単元未満株式の買増請求による減少であります。

 

(リース取引関係)

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

1 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引

(借手側)

@リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

   取得価額相当額

建物

5,184百万円

車両

3,198

器具備品

3,434

11,818

   減価償却累計額相当額

建物

1,731百万円

車両

1,411

器具備品

1,984

5,127

   期末残高相当額

建物

3,453百万円

車両

1,787

器具備品

1,449

6,690

1 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引

(借手側)

@リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

   取得価額相当額

建物

5,184百万円

車両

3,147

器具備品

3,018

11,351

   減価償却累計額相当額

建物

1,912百万円

車両

1,672

器具備品

2,158

5,743

   期末残高相当額

建物

3,272百万円

車両

1,475

器具備品

860

5,608

A未経過リース料期末残高相当額

1年以内

1,498百万円

1年超

6,086

合計

7,584

A未経過リース料期末残高相当額

1年以内

1,438百万円

1年超

5,108

合計

6,546

B支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額

支払リース料

2,165百万円

減価償却費相当額

1,904百万円

支払利息相当額

319百万円

B支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額

支払リース料

1,892百万円

減価償却費相当額

1,651百万円

支払利息相当額

286百万円

C減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法

   減価償却費相当額の算定方法

    リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

   利息相当額の算定方法

    リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

C減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法

   減価償却費相当額の算定方法

    同左

 

   利息相当額の算定方法

    同左

2 オペレーティング・リース取引

 (1) 借手側

   未経過リース料

1年以内

2,171百万円

1年超

33,628

合計

35,799

 (2) 貸手側

   未経過リース料

1年以内

885百万円

1年超

21,839

合計

22,724

 

2 オペレーティング・リース取引

 (1) 借手側

   未経過リース料

1年以内

2,171百万円

1年超

31,456

合計

33,628

 (2) 貸手側

   未経過リース料

1年以内

1,325百万円

1年超

22,787

合計

24,112

 

 

 

(有価証券関係)

前事業年度(平成18年3月31日現在)

子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの

種類

貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

子会社株式

19,918

75,270

55,352

関連会社株式

14,439

82,385

67,945

合計

34,358

157,656

123,298

当事業年度(平成19年3月31日現在)

子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの

種類

貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

子会社株式

37,902

97,553

59,651

関連会社株式

15,661

71,916

56,255

合計

53,564

169,470

115,906

 

(税効果会計関係)

 

前事業年度

平成18年3月31日

当事業年度

平成19年3月31日

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

  繰延税金資産

関係会社株式評価損

3,015百万円

減損損失

2,520

退職給付引当金

2,356

賞与引当金

2,119

貸倒引当金

1,936

固定資産評価損

1,934

未払事業税

1,259

その他

2,922

繰延税金資産合計

18,063

 

 

繰延税金負債

 

その他有価証券評価差額金

△ 3,815百万円

前払年金費用

△ 3,511

繰延税金負債合計

△ 7,326

繰延税金資産の純額

10,737百万円

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

  繰延税金資産

関係会社株式評価損

2,753百万円

減損損失

2,495

退職給付引当金

2,270

賞与引当金

2,109

固定資産評価損

1,887

貸倒引当金

1,390

未払事業税

1,286

その他

3,749

繰延税金資産合計

17,943

 

 

繰延税金負債

 

その他有価証券評価差額金

△ 3,106百万円

前払年金費用

△ 4,946

繰延税金負債合計

△ 8,053

繰延税金資産の純額

9,889百万円

 

 

2        ──────

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率

40.5%

(調整)

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△1.5

外国税額控除

△0.5

法人住民税の均等割

0.5

研究開発税制

△0.5

その他

△0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

38.4%

 

 

 

(1株当たり情報)

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

1株当たり純資産額

2,051.44円

1株当たり純資産額

2,196.54円

1株当たり当期純利益金額

194.58円

1株当たり当期純利益金額

210.00円

なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

同左

(注) 算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

1 1株当たり純資産額

 

前事業年度

平成18年3月31日

当事業年度

平成19年3月31日

純資産の部の合計額

(百万円)

494,154

普通株式に係る純資産額

(百万円)

494,154

普通株式の発行済株式数

(株)

233,288,717

普通株式の自己株式数

(株)

8,318,910

1株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式数

(株)

224,969,807

 

2 1株当たり当期純利益金額

 

前事業年度

自 平成17年4月1日

至 平成18年3月31日

当事業年度

自 平成18年4月1日

至 平成19年3月31日

当期純利益

(百万円)

43,879

47,245

普通株主に帰属しない金額

(百万円)

98

(うち利益処分による役員賞与金)

(百万円)

(    98)

(  ─)

普通株式に係る当期純利益

(百万円)

43,781

47,245

期中平均株式数

(株)

225,002,496

224,973,758

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。